Talousarviotalouden käyttö ja ennuste

Mitä ongelmaa ratkaistiin ja miksi?

Valtiovarainministeriöllä on etenkin syksyisin tarve saada tilannekuva valtion budjettitalouden toteutuneesta rahan käytöstä kuluvalta vuodelta ja ennuste käytöstä loppuvuodelle. Näitä lukuja hyödynnetään muun muassa lisätalousarvion laatimisessa ja budjetoitujen määrärahojen mitoituksen onnistumisen arvioinnissa. Valtiovarainministeriö oli aiemmin toteuttanut vastaavan tarkastelun Excelillä, mutta kaipasi jatkuvasti päivittyvää, helposti jaettavaa näkymää tietoihin.

Mitä saavutettiin?

Valtiokonttori tuotti Power BI -raportin tutkihallintoa.fi:n avointa rajapintaa käyttäen. Raportilla on mahdollisuus tarkastella toteutunutta ja ennustettua käyttöä momentin, luvun, pääluokan ja koko talousarviotalouden tasolla.

Ennuste muodostettiin vertaamalla kuukausitasolla tarkasteluvuoden toteumia edellisvuoden toteumiin, laskemalla muutosprosenteista vuosikeskiarvo ja kertomalla edellisvuoden kuukausittainen toteuma tällä keskiarvolla. Yksinkertainen kaava ei suoriudu hyvin tilanteissa, joissa ajanhetkien välillä on suurta euromääräistä vaihtelua, mutta valtiovarainministeriö koki ennusteen läpinäkyvyyden ja ymmärrettävyyden tarkkuutta tärkeämmäksi. Raportille lisättiin osio ennusteen suorituskyvyn arvioimiseen.

Power BI -raporttia pääsee tarkastelemaan tästä linkistä.